——2013年12月22日在白山市第七届人民代表大会第二次会议上
白山市财政局 黄金钰
各位代表：
受市政府委托，现将白山市2013年预算执行情况和2014年预算（草案），向市七届人大二次会议报告，请予审议。
一、2013年预算执行情况
2013年，全市财政工作在市委的正确领导下，在市人大有效监督和大力支持下，按照市委对财政经济工作的总体部署和要求，按照市七届人大一次会议批准的预算，紧紧围绕全市经济社会发展目标，突出“发展”和“民生”两个关键，着力构建经济、政治、文化、社会和生态文明“五位一体”的总体发展格局，实现白山建设较发达城市和全面建成小康社会目标，贯彻落实积极财政政策，发挥公共财政职能，大力促进经济结构调整和经济发展方式转变，切实保障和改善民生，支持社会事业发展，促进了经济社会持续发展。
（一）全市公共财政预算收支预计完成情况
2013年，全市公共财政预算全口径财政收入预计完成672000万元，与上年持平。地方级财政收入预计完成450000万元，比上年增加14000万元，增长3%。
2013年，全市财政支出预计完成1300000万元，（含省各项补助收入和执行中省追加的一次性专项收入安排的支出）。
（二）市本级公共财政预算收支预计完成情况
1、财政收入
2013年，市本级全口径财政收入预计完成387115万元，与上年持平；地方级财政收入预计完成219553万元，比上年增长3%。地方级收入完成情况：增值税收入12850万元，比上年减少27%；营业税收入19990万元，比上年减少10%；企业所得税收入10801万元，比上年减少35%；个人所得税收入5022万元，比上年减少6%；资源税收入6487万元，比上年减少13%；土地增值税收入7693万元，比上年减少3%；耕地占用税收入25283万元，比上年增长37%；契税收入13334万元，比上年增长65%；行政事业性收费收入31995万元，比上年减少13%。
2013年，市本级地方级预计完成财政收入219553万元，加上省各项预计补助收入357171万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入3945万元，上年结转及调入资金27124万元，市本级财政收入总计607793万元。
2、财政支出
2013年，市本级财政支出预计完成559214万元（含省各项补助收入和执行中省追加的一次性专项收入安排的支出），比上年降低16%。其中：一般公共服务支出65478万元，比上年减少10%；公共安全支出35840万元，比上年减少16%；教育支出67142万元，比上年增加1.4%；科学技术支出5094万元，比上年增加26%；文化体育与传媒支出4491万元，比上年减少37%；社会保障和就业支出116254万元，比上年增加5.9%；医疗卫生支出41089万元，比上年减少11%；节能环保支出11027万元，比上年减少65%；城乡社区事务支出44422万元，比上年减少25%；农林水事务支出37195万元，比上年减少6.4%；交通运输支出25148万元，比上年减少29%；住房保障支出55943万元，比上年减少40%。
市本级财政支出559214万元，加上各项上解省支出11962万元，债券转贷还本支出13812万元，调出资金1295万元，结转下年支出21510万元，市本级财政支出总计607793万元。
3、财政收支平衡
2013年，市本级地方级财政收入总计607793万元，财政支出总计607793万元，收支相抵，实现平衡。
（三）2013年市本级财政重点完成了以下工作
按照市七届人大一次会议批准的预算，全市财政部门坚持依法、科学、民主理财，履行财政职责，创新管理模式，支持推动经济发展，着力保障和改善民生，努力提高财政资金使用效益，各项工作取得了新进展
1、强化收入征管，确保财政收入任务完成。
2013年，我市经济在调整转型的过程中，财政受政策、市场、价格、自然灾害等因素影响，减收增支已是客观，全市各级财政部门面对严峻的形势，在年度工作中克服了前所未有的困难，采取积极有效措施，全力组织收入，提高财政保障能力。一是科学制定收入任务，按季逐月分解落实，依法征收，提高收入缴库的均衡性，序时保障了民生及各项事业发展对资金的需求。二是深化税源普查，掌握税源结构、分布和纳税信息，加强对重点税种、重点企业、重点行业的税源监控，严厉打击偷逃骗税等违法行为，清理了政府性投资欠税及其他历史欠税，做到了应收尽收。三是强化非税收入征管，在中央和省取消多项收费项目的前提下，做好现存收费项目的征管工作，加大对国有资产有偿使用收入管理，保证非税收入及时足额缴库。
2、加大扶持力度，促进经济持续健康发展。
我市经济发展正处于调整转型关键时期，仍需财政政策、资金的大力支持，在支出压力巨大的情况下，财政在政策、资金上大力支持经济发展。一是认真落实税费优惠政策。在税收政策上，给予税收大户在新产品研发、现代物流网建设、招商引资重点项目、民营经济等税收优惠政策，以促进我市经济转型和产业结构调整，培育和壮大主导财源和新兴财源；在收费政策上， 取消和降低31项涉企及其他行政事业性收费项目（其中：取消15项、免征5项、降低11项），减轻企业、部门承担的相关费用200多万元。二是多渠道筹措资金，支持我市重点项目建设。争取上级补助及地方预算安排资金29466万元，用于施慧达等医药产业新产品的研究与开发、舜茂科技高纯硅二期、浑江区万亩蔬菜园、大山和食用菌二期等项目建设，促进我市接续替代产业的发展，提高经济增长对财税贡献率。三是促进投资拉动经济，增加固定资产投资规模。筹措资金100365万元投入城市基础项目建设，完成了建设街、滨江街、团结路、星泰桥路面等21条街路的改造工程，支持了城市棚户区改造、D级城市危房改造、廉租房建设、工矿棚户区改造、暖房子工程，支持了曲家营水库养护和涵洞修缮工程和二水源建设前期工作，完成了市内多个小区供水工程，保障了市区公用及居民饮水问题，完善城市功能，美化了城市环境，增加了固定资产投资，拉动了经济的增长。四是根据政府要求，设立了白山市中小企业发展专项资金1000万元，构建融资平台，落实了《市委市政府突出发展民营经济实施意见》中的财税扶持政策，对新开办规模以上民营企业新增税费地方留成部分返还，对存量民营企业实行增收奖励政策，促进我市民营经济的快速发展。
3、优化支出结构，着力保障和改善民生
优化结构，统筹兼顾，着力保障和改善民生，重点解决好群众最关心最直接最现实的利益问题。一是加大对社会保障和就业投入力度，共投入资金116254万元，用于对下岗失业人员、农民工、高校毕业生进行实用有效的职业技能培训，对灵活就业下岗职工发放社会保险补贴，城市养老保险和新型农村养老保险配套，提高企业退休人员养老金待遇，提高城乡低保补助标准（城市低保243元—267元/月人,农村低保1159元—1385元/年人）。二是加大对教育的投入力度，今年投入教育资金67142万元，重点用于校舍安全信息平台建设、中小学生免费饮用水、免除义务教育阶段学杂费、低保家庭学生教科书费及寄宿生补助、农村中小学公用经费、寄宿制学校改造、校舍维修、职业教育发展等项目支出。三是支持卫生、文化事业发展，今年投入资金45580万元，完善了公共卫生经费保障机制，支持了医疗卫生制度改革，推进了基本公共卫生服务均等化（基本公共卫生服务经费25元—30元/人），为提高重大公共卫生突发事件的应对能力给予资金保障；提高了新农合、城镇居民基本医疗保险缴费补助水平（财政补助标准240元—280元/年人）；用支持了“村村通”卫星直播日常维护、文化惠农、长白山满族歌舞团改制、白山广播电视台改革运转等项目，更新了长白山报彩板印刷机设备。四是加大对“三农”的支持力度，共投入专项资金11447万元，用于农村基础设施建设、饮水安全工程、农村公益事业、农村产业化和种养殖业发展、一事一议财政奖补等项目。五是拨付资金9262万元，用于边境视频监控网建设、城市视频监控网建设、军警单位及政法系统维护社会稳定和保障公共安全需要，保障了三道沟至长白边境沿线边民生产生活安全稳定；六是安排资金3587万元，用于3.29安全生产事故事后救助、所辖县区抗洪抢险救助，气象灾害防御及信息系统建设等项目。七是落实中央八项规定，强化预算约束力，在保障基本运转的前提下，严控一般性支出，压缩一般性预算和“三公”经费支出，努力降低行政运行成本，提高财政资金使用效益，一般公共服务支出较上年下降10%。
4、积极争取资金，缓解本级财力资金压力
面对发展、改革、民生保障等诸多支出任务，为缓解财力和资金“双缺”压力，积极向中央、省争取各项资金。一是在中央明确减少一次性专项转移支付、增加一般性转移支付的情况下，认真解读中央和省财政政策的支持方向，采取市区联手、部门联动、信息沟通、共同争取的方式，一般性转移支付在上年基础上有一定幅度增加，提高了财政保障能力。二是完善部门争取资金考核奖励机制，激励各部门有针对性和目的性地积极向上争取资金，同时合理高效使用好各项财政资金。全年预计共争取资金220000万元。
5、深化体制改革，不断提高科学理财水平。
深化财政各项改革，提高财政管理水平，提高财政资金使用效益。一是完善部门预算管理，加强预算执行动态监控，对部分预算专项资金开展了绩效评价试点工作。二是与纪检、发改部门合作，建立和完善了政府性投资项目和财政专项资金电子信息系统集中监管平台，对重点项目和大额专项资金进行了实时动态监控，确保专项资金安全有效使用。三是严肃政府采购纪律，扩大规范采购范围和行为，由向商家采购转变向厂家采购，不断提高采购效率和质量；实行了公务卡改革试点。四是加强财政资金投资评审，不断扩大对项目预算的评审范围，强化对项目预算和资金拨付前的财政投资评审，努力节约财政资金。五是规范非税收入管理，按要求取消部门行政事业性收费、涉企收费、经营性收费。
各位代表，2013年财政预算执行情况较好，但在实际运行中财政工作还存在着许多困难和问题：一是经济基础薄弱，受宏观经济形势、政策、市场波动影响较大，税收不稳，今年房地产业、第三产业，受政策影响营业税、企业所得税相应下降；黑金属、有色金属行业受市场需求价格等因素影响，产品利润水平降低甚至亏损，资源税、企业所得税大幅下降。二是通化矿业集团“3.29”事故，煤矿及围煤企业停产整顿，全市72户煤矿企业只有8户恢复生产，导致煤炭及围煤产业资源税、所得税税收骤降。三是中央调整财政政策，压缩专项转移支付增加一般性转移支付，与上年同期相比，一次性专项资金大幅减少而一般性转移支付增量较少。四是支出呈刚性增长，需要财政保障刚性支出则逐年增加:2013年仅市直政府性债务还本付息、调整工资、民生保障、项目配套、矿难及抗洪救灾等支出96029万元，增资数额巨大；占用历年专项应支未支124000万元（今年支付64000万元），收支矛盾加剧，财政艰难维系。面对这些困难和问题，我们将在今后的工作中，尽财政之全力，采取有效措施，认真研究解决。
二、2014年预算草案
（一）2014年财政收支形势
综合分析影响全市经济社会发展和财政收支的各种因素，2014年财政收支仍存在较多不确定性、不稳定性因素，财政支出压力进一步加大，收支矛盾更加突出。一方面，我市煤炭行业陆续恢复生产，煤炭及围煤产业形势能够有所好转，税收可能出现恢复性增长；扶持中小企业、民营经济的政策效应将进一步显现，民营经济的税收贡献率将逐步提高；招商引资落地项目陆续投产达效，形成新的财源增长点；宏观经济在转型和调结构进程中，向好趋势明显，矿产品市场需求、价格会稳步回升，对我市矿产也形成利好。另一方面，国家扩大营改增试点范围、提高个体工商户小微企业税收起征点等结构性减税政策，取消或停征部分行政事业性收费，让利于民、让利于企业，客观上一定时期内也必然对财政收入增长产生影响；十八届三中全会后，各项改革政策措施对我市经济的影响预期尚不明晰，存在不确定性；落实国家各项民生政策，提高社会保障、教育、科技、医疗卫生、农业医疗保险、最低生活保障等一系列标准，重点项目政策性配套，政策性增支因素又较多；政府性债务还本付息逐年增加，财政收支矛盾突出，平衡难度加大。
（二）2014年财政预算草案编制的原则
2014年财政预算编制工作，全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，按照现代财政制度和中央预算管理制度改革的要求，兼顾效率与公平，围绕建设全省较发达城市和全面建成白山小康社会目标任务，保民生、保运转、保发展、保重点；优化支出结构，重点加大对民生领域的投入，全力保障和改善民生；推动经济转型发展和结构调整；落实中央八项规定要求，树立勤俭节约思想，严控一般性支出，坚持依法科学理财，提高财政资金使用效益。根据上述原则，编制2014年预算草案。
(三)全市和本级公共财政预算（草案）安排情况
1、全市公共财政预算收支安排
全市公共财政预算全口径财政收入计划为730000万元，比上年增长8%。地方级财政收入计划为490000万元，比上年增长8%。
全市地方级收入计划为490000万元，加上省提前告知和预计到省各项补助收入、调入资金和上年结转等590000万元，财政收入总计1080000万元，财政总支出安排1080000万元。
2、市本级公共财政预算收支及平衡安排
——收入：市本级公共财政预算全口径财政收入计划为418057万元，比上年增长8%。地方级财政收入计划为237117万元，比上年增长8%。主要项目安排情况是：增值税收入16550万元，增长28.8%；营业税收入24072万元，增长20.4%；企业所得税收入14056万元，增长30.1%；个人所得税收入6364万元，增长26.7%；资源税收入7250万元，增长11.8%；行政事业性收费收入33200万元，增长3.8%。
——支出：市本级财政支出安排421463万元（含省提前告知补助收入，不含执行中省一次性补助），同比减少24.6%。其中：一般公共服务支出40255万元，同比减少43.7%；公共安全支出29160万元，同比减少11.2%；教育支出64148万元，同比减少4.5%；科学技术支出2084万元，同比减少59%；文化体育与传媒支出4054万元，同比减少9.7%；社会保障和就业支出91187万元，同比减少22.9%；医疗卫生支出36687万元，同比减少10.7%；城乡社区事务支出28883万元，同比减少33.3%；农林水事务支出21471万元，同比减少42.3%；预备费7749万元，按当年支出的1.8%安排。
——平衡：2014年，市本级地方级财政收入安排237117万元，省提前告知和各项结算补助204471万元，上年结转和调入资金21510万元，财政收入总计463098万元。扣除上解支出和调出资金41435万元，财政支出安排421463万元，收支平衡。
2014年市本级财政重点工作
1、抓好增收节支工作，提高财政资金保障能力
为确保完成全年预算任务，全面加强财政收入管理，强化服务、依法征管。一是要稳固税源，继续做好税源普查，依法加强税收征管，严厉打击偷逃骗税行为，做到应收尽收，提高税收在财政收入中的比重。二是严格非税收入管理，按照政策要求继续征收的行政事业性收费、国有资产经营收入等，做到应收尽收。三是积极向上争取资金，增加地方财政保障能力，为缓解财力和资金“双缺”压力，把握好上级财政资金的政策方向，与部门配合，做好项目可研报告，积极争取上级财力性转移支付和专项转移支付。四是贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》各项规定，从严从紧安排预算，一般性支出预算在编制执行中压减5%，严格控制“三公经费”、会议费等，对各类奖励性支出和津补贴，按照相关文件规定进行清理和规范，有效降低行政运行成本，集中财力用于民生和社会事业发展需要。
2、发挥政策引导作用，促进经济持续健康发展
我市经济基础薄弱，扶持壮大实体经济发展仍然是财政的重要工作。一是加大支持力度，扶持煤炭、矿产、冶金、制药、房地产等主导产业的发展，加强国有资产管理，盘活存量资产，培育稳定财源。二是发挥财政政策、资金的引导作用，促进中小企业、民营经济、服务业的快速发展。三是支持招商引资项目建设，促进我市经济转型和结构调整，壮大夯实经济发展基础。四是加大城市道路、桥梁、水利等基础设施建设投入力度，改善经济发展环境，加快城镇化建设步伐。五是进一步落实税费调整和减免政策，减轻企业和社会负担，优化经济发展软环境。
3、完善公共服务体系建设，促进民生及社会事业发展
财政资金的投入要与增进民生福祉紧密结合，进一步加大对社会保障、教育、科技、文化卫生、农林水、生态环境、交通基础设施等方面的投入，落实中央和省要求的各类配套补贴及提高标准政策，完善社会保障体系，加大保障性住房支持力度，落实好政府民生实事资金保障，为人民群众创造良好的生产生活环境。
4、全面深化各项改革，促进财政管理更加科学规范
完善细化部门预算编制，逐步向完整部门预算过渡；强化预算约束机制，对执行中的追加，要结合财力，先有预算，后有支出，分轻重缓急安排，使事业发展同财力保障能力相适应；加强对财政存量资金的整合力度，盘活存量资金；陆续实施扩大预算绩效管理试点范围，完善绩效评价、绩效目标管理，规范财政资金使用，发挥评价结果对加强预算管理的作用；完善政府性投资项目和财政专项资金电子信息系统集中监管平台的功能，全过程实时动态监控，确保专项资金安全有效使用；稳步推进预决算信息公开，发挥公开对强化预算管理的推动作用。
各位代表，2014年财政工作任务繁重艰巨，既要跟上中央财政体制、制度改革的步伐和要求，又要应对化解多年积累的问题和矛盾，时代赋予财政更艰巨的使命，对财政工作亦提出了更高的要求，全市财政部门在市委的正确领导下，自觉接受市人大的指导和监督，振奋精神，坚定信心，开拓进取，求实创新，确保完成年度预算任务，为促进我市经济持续健康发展做出积极贡献。
